第一部分  安顺市平坝区2023年财政决算报告

一、2023年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

（二）政府性基金预算收支决算情况

（三）国有资本经营预算收支决算情况

（四）社会保险基金预算收支决算情况

（五）地方政府债务收支情况

（六）本级“三公”经费决算情况

二、区本级重点支出完成情况

（一）巩固拓展脱贫攻坚成果，持续加大乡村振兴资金投入

（二）坚持以人民为中心的发展思想，全力保障基本民生

（三）深化国资国企管理改革，推动国有企业实体化转型

（四）厉行节约精打细算，兜牢“三保”底线

（五）深化改革提质增效，努力提高财政管理水平

（六）加强政府债务监管，积极防范债务风险

三、上年度财政预算执行情况审计发现问题整改情况

第二部分  平坝区(不含贵安新区）2023年财政总决算表

一、2023年度平坝区（不含贵安新区）一般公共预算收支决算总表1

二、2023年度平坝区（不含贵安新区）一般公共预算收支决算总表2

三、2023年度平坝区（不含贵安新区）一般公共预算支出决算功能分类明细表

四、2023年度平坝区（不含贵安新区）一般公共预算转移性和债务相关收支决算明细表

五、2023年度平坝区（不含贵安新区）一般公共预算专项转移支付补助项目情况表

六、2023年度平坝区（不含贵安新区）政府性基金预算收支决算总表

七、2023年度平坝区（不含贵安新区）政府性基金预算收入决算明细表

八、2023年度平坝区（不含贵安新区）政府性基金预算支出决算功能分类明细表

九、2023年度平坝区（不含贵安新区）政府性基金转移支付收入情况表

十、2023年度平坝区（不含贵安新区）政府性基金专项转移支付补助项目情况表

十一、2023年度平坝区（不含贵安新区）国有资本经营收支决算总表

十二、2023年度平坝区（不含贵安新区）国有资本经营收支决算明细表

十三、2023年度平坝区（不含贵安新区）社会保险基金预算收支情况表

十四、2023年度平坝区（不含贵安新区）一般公共预算支出决算经济分类明细表

十五、2023年平坝区（不含贵安新区）一般公共预算(基本)支出决算经济分类表

十六、2023年度平坝区（不含贵安新区）地方政府债务余额情况表

十七、平坝区（不含贵安新区）2023年汇总“三公”经费支出表及说明

第三部分  关于2023年平坝区本级地方税收返还和转移支付补助决算说明

第四部分  平坝区2023年区级财政决算关于举借债务情况说明

第五部分  平坝区2023年区级财政决算关于预算绩效工作开展情况说明

安顺市平坝区2023年财政决算报告

《安顺市平坝区2023年财政预算执行情况与2024年财政预算（草案）报告》已经区三届人大四次会议审议通过，现在，2023年财政决算已经编制完成。现向区人大常委会报告平坝区2023年财政决算草案情况，请予审议。

一、2023年财政收支决算情况

2023年财政收支决算已编制完成，并按照要求上报市财政局。2023年区级财政收支决算数，与2024年3月向区三届人大四次会议审议通过的2023年预算执行数基本一致。

（一）一般公共预算收支决算情况

全区一般公共预算收入完成116178万元，比上年同期增长41.82%，增收34257万元（其中：区本级完成52450万元，占区本级年初预算数50600万元的103.66%，比上年同期增长9.88%，增收4716万元；贵安新区高峰、马场完成63728万元，比上年同期增长86.41%，增收29541万元），增收原因主要是2023年留低退税调库比2022年少（全区2023年增值税留抵退税调库数为3178万元，比2022年增值税留抵退税调库数12596万元少9418万元。其中：区本级2023年增值税留抵退税调库数为733万元，比2022年增值税留抵退税调库数3450万元少2717万元，贵安新区高峰、马场2023年增值税留低退税调库数为2445万元，比2022年增值税留低退税调库数9146万元少6701万元）。

全区一般公共预算收入分部门完成情况:全区税务部门完成94042万元，比上年同期增长66.56%，增加收入37582万元（其中：区本级税务部门完成32728万元，占年初预算数33598万元的97.41%，同比增长25.15%，增收6578万元；贵安新区高峰、马场税务部门完成61314万元，同比增长102.29%，增收31004万元），财政部门完成22136万元，比上年同期下降13.06%，减少收入3325万元（其中：区本级财政部门完成19722万元，占年初预算数17002万元的116%，同比下降8.63%，减少收入1862万元；贵安新区高峰、马场财政部门完成2414万元，同比下降37.74%，减少收入1463万元）。

全区一般公共预算收入中税收收入完成情况：全区税收收入完成90122万元，占一般公共预算收入的77.57%，比上年同期增长67.24%（其中：区本级完成31424万元，同比增长24.8%，增收6245万元；贵安新区高峰、马场完成58698万元，同比增长104.46%，增收29989万元）。分税种完成情况：增值税完成43076万元，比上年同期增长164.45%，增收26787万元（其中：区本级完成13209万元，同比增长78.26%，增收5799万元；贵安新区高峰、马场完成29867万元，同比增长236.38%，增收20988万元）；企业所得税完成14779万元，比上年同期增长64.21%，增收5779万元（其中：区本级完成2400万元，同比增长6.52%，增收147万元；贵安新区高峰、马场完成12379万元，同比增长83.47%，增收5632万元）；个人所得税完成3828万元,比上年同期增长14.95%，增收498万元（其中：区本级完成1023万元，比上年同期增长11.93%，增收109万元；贵安新区高峰、马场完成2805万元，比上年同期增长16.1%，增收389万元）；资源税完成1455万元，比上年同期增长49.23%，增收480万元（其中：区本级完成1454万元，比上年同期增长50.67%，增收489万元；贵安新区高峰、马场完成1万元，比上年同期下降90%，减收9万元）；城市维护建设税完成3762万元，比上年同期增长35.96%，增收995万元（其中：区本级完成1743万元，比上年同期增长35.85%，增收460万元；贵安新区高峰、马场完成2019万元，比上年同期增长36.05%，增收535万元）；房产税完成2622万元，同比增长17.32%，增收387万元（其中：区本级完成2356万元，比上年同期下降0.67%，减收16万元；贵安新区高峰、马场完成266万元，比上年同期增长294.16%，增收403万元，增收原因主要是2022年退税）；印花税完成4212万元，同比下降7.27%，减收330万元（其中：区本级完成857万元，比上年同期下降8.24%，减收77万元；贵安新区高峰、马场完成3355万元，比上年同期下降7.01%，减收253万元）；城镇土地使用税完成1526万元，同比增长14.39%，增收192万元（其中：区本级完成1208万元，比上年同期增长14.72%，增收155万元；贵安新区高峰、马场完成318万元，比上年同期增长13.17%，增收37万元）；土地增值税完成3847万元，同比下降22.39%，减收1110万元（其中：区本级完成1060万元，比上年同期下降57.24%，减收1419万元；贵安新区高峰、马场完成2787万元，比上年同期增长12.47%，增收309万元）；车船税完成1350万元，同比下降0.88%，减收12万元（其中：区本级完成1224万元，比上年同期下降7.13%，减收94万元；贵安新区高峰、马场完成126万元，比上年同期增长186.36%，增收82万元）；耕地占用税完成1084万元，同比增长119.63%，增收6606万元（其中：区本级完成598万元，同比下降32.35%，减收286万元；贵安新区高峰、马场完成486万元，同比增长107.59%，增收6892万元，增收原因是2022年退税）；契税完成7490万元，同比下降36.42%，减收4290万元（其中：区本级完成3255万元，同比增长28.71%，增收726万元；贵安新区高峰、马场完成4235万元，同比下降54.22%，减收5016万元）；烟叶税完成915万元，同比增长12%，增收98万元（其中：区本级完成863万元，比上年同期增长12.96%，增收99万元；贵安新区高峰、马场完成52万元，比上年同期下降1.89%，减收1万元）；环境保护税完成176万元，同比下降35.29%，减收96万元（其中：区本级完成174万元，同比下降35.79%，减收97万元；贵安新区高峰、马场完成2万元，同比增长100%，增收1万元）。    

全区非税收入完成26056万元，同比下降7.05%，减收1977万元，占一般公共预算收入的22.43%，比上年同期非税占比34.22%下降11.79个百分点（其中：区本级完成21026万元，同比下降6.78%，减收1529万元，占一般公共预算收入的40.09%，比上年同期区本级非税占比47.25%下降7.16个百分点；贵安新区高峰、马场完成5030万元，同比下降8.18%，减收448万元，占一般公共预算收入的7.89%，比上年同期非税占比16.02下降8.13个百分点）。

全区一般公共预算支出完成365846万元，完成调整预算的85.78%，比上年同期增长13.21%，增支42694万元（其中：区本级完成245846万元，完成调整预算的90.21%，比上年同期增长21.02%，增支42694万元，支出增长的原因除特别说明外主是从2022年起采用收付实现制，2022年指标结转至2023年支出导致支出增加；贵安新区高峰、马场完成120000万元，与上年持平）。全区民生类重点支出完成200600万元，占一般公共预算支出的54.83%,同比增长13.18%（其中：区本级完成191117万元，占区本级一般公共预算支出的77.74%，同比增长15.92%；贵安新区高峰、马场完成9483万元，占贵安新区高峰、马场一般公共预算支出的7.9%，同比下降23.36%）。

全区一般公共预算支出中主要支出项目完成情况:一般公共服务完成29866万元，比上年同期下降5.39%，减少支出1702万元；公共安全完成14128万元，比上年同期增长60.56%，增加支出5329万元。教育完成65540万元，比上年同期增长5.72%，增加支出3544万元。科学技术完成2723万元，比上年同期下降46.52%，减少支出2369万元。文化体育与传媒支出完成2977万元，比上年同期增长21.26%，增加支出522万元。社会保障和就业完成41123万元，比上年同期增长18.64%，增加支出6462万元。卫生健康支出完成22559万元，比上年同期增长15.29%，增加支出2991万元。节能环保完成6487万元，比上年同期增长21.62%，增加支出1153万元。城乡社区事务完成6005万元，比上年同期下降5.63%，减少支出358万元。农林水事务完成41985万元，比上年同期增长15.37%，增加支出5593万元。

区本级(不含贵安新区高峰镇、马场镇)一般公共预算支出中主要支出项目完成情况：一般公共服务支出完成25100万元，比上年同期增长25.05%，增加支出5028万元。公共安全支出完成13755万元，比上年同期增长84.68%，增加支出6307万元。教育支出完成65540万元，比上年同期增长9.66%，增加支出5776万元。科学技术支出完成2723万元，比上年同期下降46.52%，减少支出2369万元。文化体育与传媒支出完成2886万元，比上年同期增长22.03%，增加支出521万元。社会保障和就业支出完成39991万元，比上年同期增长19.02%，增加支出6392万元，增支的主要原因机关事业单位养老待遇提高，机关事业单位人员社保逐年增加，城乡最低生活保障人员待遇每月提高30元/人每月，城乡居民医疗保险提高57元/人每年。卫生健康支出完成21960万元，比上年同期增长17.93%，增加支出3339万元，增支的主要原因是基本公共卫生服务经费提高5元/人每月。节能环保支出完成6109万元，比上年同期增长16.61%，增加支出870万元。城乡社区支出完成4973万元，比上年同期增长1.93%，增加支出94万元。农林水支出完成36833万元，比上年同期增长19.71%，增加支出6065万元。交通运输支出完成1390万元，比上年同期增长36.27%，增加支出370万元。资源勘探工业信息等支出完成5558万元，比上年同期增长210.68%，增加支出3769万元，增加的主要原因是上级专款增加1777万元。商业服务业等支出完成2018万元，比上年同期增长967.72%，增加支出1829万元，增加的主要原因是上级专款增加2339万元。自然资源海洋气象等支出完成3611万元，比上年同期增长107.17%，增加支出1868万元，增加的主要原因是上级专款增加1027万元。住房保障支出完成2164万元，比上年同期增长74.66%，增加支出925万元。粮油物资储备支出完成919万元，比上年同期增长160.34%，增加支出566万元。灾害防治及应急管理支出完成2673万元，比上年同期增长133.45%，增加支出1528万元，增加的主要原因是上级专款增加1895万元。债务付息支出完成7476万元，比上年同期下降3.96%，减少支出308万元。债务发行费用支出完成67万元，比上年同期增长55.81%，增加支出24万元。

区本级一般公共预算收支平衡情况：区本级2023年完成一般公共预算收入52450万元，上级返还性收入、上级专项补助、各种上级转移支付补助192163万元，上级转贷地方政府一般债券转贷收入81711万元，调入预算稳定调节基金、调入资金、上年结余等71882万元，收入总计398206万元。完成一般公共预算支出245846万元，一般债券还本支出77238万元，各项上解支出1552万元，调出资金11077万元，安排预算稳定调节基金1956万元，结转下年支出60641万元，补充预算周转金-104万元，支出总计398206万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

全区政府性基金预算收入完成263465万元，比上年同期增长13.01%，增收30332万元（其中区本级完成63465万元，比上年同期增长91.55%，增收30332万元；贵安新区高峰、马场完成200000万元，与上年同期持平）。

全区政府性基金预算支出完成307478万元，完成调整预算的99.00%，比上年同期增长5.28%，增加支出15430万元（其中：区本级完成107478万元,完成调整预算的97.20%，比上年同期增长16.76%，增加支出15430万元； 贵安新区高峰、马场完成200000万元，与上年同期持平）。

区本级政府性基金预算收支平衡情况：2023年完成政府性基金预算收入63465万元，上级转贷地方政府专项债券转贷收入14624万元，上级转移支付补助1710万元，调入资金43462万元，上年结余2266万元，收入总计125527万元。政府性基金预算支出107478万元，专项债券还本支出3787万元，政府性基金预算调出到一般公共预算10186万元，基金预算结余3091万元，基金上解支出985万元，支出总计125527万元，基金收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

区本级国有资本经营预算收到上级转移支付补助116万元，上年结余262万元，收入总计378万元，国有资本经营预算支出292万元，调出资金1万元，结转下年支出85万元，支出总计378万元，国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

区本级社会保险基金收入完成18888万元，区本级社会保险基金支出完成18142万元，当年收支结余746万元。

（五）地方政府债务收支情况

2023年，上级下达我区政府债务限额为1123060.44万元（其中含贵安新区债务限额600000万元），其中一般债务限额274128.44万元、专项债务限额848932万元（其中含贵安新区专项债务限额600000万元）。

全区政府债务余额为1118712.53万元（其中含贵安新区债务余额600000万元），其中一般债务余额270264.03万元、专项债务余额848448.5万元（其中含贵安新区专项债务余额600000万元）。我区2023年政府债务余额未超过政府债务限额。

2023年，我区收到上级转贷政府债券资金96335万元，其中：再融资债券转贷资金31883万元（其中一般债券资金28096万元，专项债券资金3787万元），用于归还2023年到期地方政府债券本金31883万元（其中一般债券资金28096万元，专项债券资金3787万元）。获得用于置换政府拖欠企业账款的一般债券49115万元。新增一般债券4500万元，用于以下项目：平坝城区雨污管网改造项目（一期）项目360万元、2022年平坝区农村环境综合整治任务提升改造项目200万元、平坝区2023年农村环境整治污水治理项目200万元和平坝区“义教均衡”一期建设项目3740万元。新增专项债券10837万元，用于安顺市平坝区高标准农田整县推进建设项目10837万元。

（六）本级“三公”经费决算情况

经汇总，2023年区级行政事业单位财政拨款因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费支出合计829.95万元，比上年增加76.38万元，其中：公务用车购置及运行费700.77万元，比上年增加77.96万元（增加的主要原因：一是部分单位车辆达到使用报废年限，存在较大安全隐患，车辆急需更新；二是部分单位公车使用年限较长，维修维护成本高，导致费用增加；三是部分执法车辆使用年限长，按照上级要求需要报废更新。）。因公出国（境）经费0万元，比上年（增加）减少0万元，公务接待费129.18万元，比上年减少1.58万元。

二、区本级重点工作完成情况

2023年，全区各级各部门坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，构建新发展格局，按照“五区平坝”总体思路，围绕“四新”主攻“四化”。财政部门认真落实积极的财政政策更加积极有为的要求，切实发挥财政对基本民生的兜底保障作用，有力促进经济稳定恢复和民生持续改善。

（一）巩固拓展脱贫攻坚成果，持续加大乡村振兴资金投入

一是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。严格落实“四个不摘”要求，保持投入力度不减，区级投入财政衔接推进乡村振兴补助资金2473.23万元，增长1.92%，资金向脱贫村以及乡村振兴重点帮扶村倾斜，持续巩固脱贫攻坚成果，推动政策举措、工作机制从脱贫攻坚转向全面推进乡村振兴。二是大力支持村集体经济发展，推动农村公益事业建设。三是继续推进涉农资金整合。整合涉农资金7998万元统筹用于推进乡村振兴，重点支持农业产业发展和农村基础设施建设。

（二）坚持以人民为中心的发展思想，全力保障基本民生

贯彻落实农村义务教育经费保障机制，促进城乡义务教育均衡发展；实施农村义务教育薄弱学校改造计划、学生营养膳食补助计划、农村寄宿制教育攻坚工程，实施学前教育儿童营养膳食补助计划，支持职业教育和民办教育发展；继续压缩各单位公用经费6%用于支持教育发展。及时拨付养老、工伤、生育、医疗、失业保险等社保资金。做好城市低保、农村低保保障标准提标的资金保障，及时足额拨付全区城乡低保补助资金4538万元，城市低保、农村低保基本实现应保尽保，确保了社会稳定。建立统一的城乡医疗保险制度，建立健全基本公共卫生服务保障体系，城乡居民基本医疗保险和城乡居民基本公共卫生服务经费分别提高57元、5元。

（三）深化国资国企管理改革，推动国有企业实体化转型

一是为全面推动以管资本为主加强国资监管，有效履行出资人职责，更好落实监管企业自主经营权，根据中央、省、市、区国企改革要求，区财政局参照《安顺市国有资产监督管理局关于印发〈安顺市国资局授权放权清单（2023版）〉的通知》（安国资通〔2023〕41号），制定并下发《安顺市平坝区财政局授权放权清单（2023版）》。二是为进一步促进全区工业产业化，提高国有资产运营质量和效益，围绕“五区平坝”建设，坚持“强龙头、补链条、聚集群”，加快五大重点工业产业发展，整合全区工业发展积累的资源和优势，成立了安顺市平坝区睿智工业开发有限公司，持续壮大区管国有企业竞争力，优化提升企业发展动力。三是依托《平坝区区管国有企业领导人员管理办法（试行）》打通管理人员进出渠道，组织部门不断配齐配强区管国有企业负责人队伍，集团公司组织结构和决策机制不断完善。四是在区属国有企业高质量发展绩效考核指标中，实体化经营业绩逐年提升占比，考核结果与企业负责人收入直接挂钩，通过可量化、可比较的考核指标促进企业上下全力抓实绩；五是《安顺市平坝区人民政府办公室关于安顺市平坝区2022年区管国有企业负责人薪酬改革方案的通知》（平府办发〔2022〕37号）落地落实，引导企业内部制定和落实薪酬管理、内部控制、事项签批、员工绩效考核等方面的制度，不断提升干部职工工作积极性。六是加大低效闲置资产处置盘活力度，对应资产分类标准分领域制定盘活方案，认真通过资产确权、手续完善、更新改造、运营处置等方式专项盘活资产，做大国有资本。七是各区管国有企业大力推动实体化项目谋划运营，强身健体做大现金流。

（四）厉行节约精打细算，兜牢“三保”底线

严格落实过“紧日子”要求，年初预算编制时，按11%比例压减公用经费，执行中按4%比例压减公用经费，继续压缩非刚性、非重点支出。“三公”经费预算连续下降，政府机关过紧日子成为常态，压减的资金重点用于保民生。区本级民生类重点支出191117万元，占一般公共预算支出比重为77.74%。多措并举兜牢“三保”底线。统筹好均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、民族地区转移支付等财力性补助以及“三保”激励奖补资金首先保障“三保”支出。强化“三保”运行监测，按月上报转移支付执行和工资发放预警监测情况。

（五）深化改革提质增效，努力提高财政管理水平

一是继续深入推进零基预算改革。通过零基预算改革，进一步严格2023年预算项目审核，不断优化财政资金投向，增强财政资金有效供给，提高财政资金使用效益。二是继续实施预算管理一体化改革。继续完善财政预算管理一体化各管理模块，预算管理朝着规范化精细化方向发展。三是全面推进预算绩效管理。实现区级项目预算绩效管理全覆盖，建立了部分预算绩效指标和标准体系。对全区80个单位开展2022年区级财政预算项目绩效自评工作及部门整体支出绩效评价工作，并对全区2023年区级预算项目开展绩效运行监控分析管理，抽取区直部门2个开展部门整体支出财政重点绩效评价，涉及资金14739.14万元，抽取2022年度财政衔接资金项目13个及区级财政预算项目2个开展财政重点绩效评价工作，涉及资金5035万元。四是认真做好会计监督检查工作，不断规范财经秩序。2023年对12个行政事业单位、12个国有企业、4个村级合作社和1个代理记账机构开展会计监督检查及审计，对全区行政事业单位开展了2023年财经纪律重点问题专项整治工作，完成2021年部门决算和2022年部门预算公开检查，落实了市委书记、区委书记对巡视巡察反馈问题点人点问题整改。

（六）加强政府债务监管，积极防范债务风险

积极做好债务风险管控工作，加强政府债务余额限额管理和预算管理，落实“七严禁”要求，强化债务管理底线思维，完善健全“借、用、还”和“权、责、利”相统一的地方政府性债务管理机制。按照“六项化债措施”多措并举落实化解到期政府债务，确保不发生区域性债务风险。安排财政预算资金按时偿还政府性债务利息和发行费。申请再融资债券资金置换到期政府性债务。统筹土地出让金及其他财政资金偿还债务16622万元。

三、上年度财政预算执行情况审计发现问题整改情况

根据平审通字〔2023〕1号和平审财预字〔2023〕4号，上年度财政预算执行情况审计发现区财政预算执行情况存在6个问题，已完成整改3个，还有3个问题正在整改中。

附件：1. 平坝区（不含贵安新区）2023年财政总决算表

2. 关于平坝区2023年本级地方税收返还和转移支付补助决算说明

2附件1：平坝区（不含贵安新区）2023年财政总决算表.xls

3附件2：关于平坝区2023年本级地方税收返还和转移支付补助决算说明.doc

4平坝区2023年区级财政决算关于举借债务情况说明.docx

5平坝区2023年区级财政决算关于预算绩效工作开展情况说明.docx